実務ツール
実務ツールは、入力するとその場で数値が返る、単発の計算が中心です。状況を選んで判断の影響まで確認したい場合はシミュレーション、CFO視点での複合的な資本配分の判断を体験したい場合はCFOルームをどうぞ。
今すぐ使えるもの
体験シミュレーション：明日の支払い資金が足りない
当座貸越・支払延期・定期預金解約・売掛金早期回収から選び、CFOとしての評価まで確認できます。
体験する → レベル3キャッシュ・コンバージョン・サイクル（CCC）計算
年間の売上高・売上原価・仕入高と、平均売上債権・平均棚卸資産・平均仕入債務から、標準的な定義でCCCをその場で計算します。
計算する → レベル213週間資金繰り作成
週次の入金・給与・税金・仕入・返済・投資を入力し、最低残高・資金不足の週・必要追加資金額を表示。
財務実務ラボで試す → レベル3借入金返済予定表
1〜2本の借入を登録し、元金均等・元利均等の返済額と残高推移を作成。13週間資金繰りと連動。
財務実務ラボで試す → レベル6必要手元資金計算
通常時・ストレス時・重大ストレス時の流動性バッファを試算。現預金と未使用コミットメントラインを分けて、余裕・不足を比較します。
シミュレーターを使う → レベル5CMS導入効果計算
各社の必要手元資金を守り、内部融通と借入削減を試算。3シナリオの年間効果・初年度効果・投資回収からCFO判断を学びます。
シミュレーターを使う → レベル3 運転資本管理運転資本計算・CCC改善
売掛金・在庫・買掛金を資金拘束と回転日数へ変換。3つのScenarioと改善日数から、Cash創出余地と事業上のトレードオフを確認します。
財務の判断につなげる →本文中の点線付き用語をクリックすると、その場で日本語・英語・具体例のポップアップが表示されます。各記事末尾の確認問題も、その場で正解・不正解が分かります。
学習用ミニ計算：CCC（標準の定義）
「回転日数とキャッシュ・コンバージョン・サイクル」で説明している標準的な定義（DSO＝平均売上債権÷年間売上高×365、DIO＝平均棚卸資産÷年間売上原価×365、DPO＝平均仕入債務÷年間仕入高×365、CCC＝DSO＋DIO－DPO）どおりに計算します。3つとも売上高だけを分母にする「売上高基準の簡易運転資金日数」とは呼称・計算方法とも異なる、別の指標です。自分の会社や架空の数値を入力して試すための、汎用の計算機です。
売上高・売上原価・仕入高は、期間（通常1年間）の合計額（フロー）を入力してください。売上債権・棚卸資産・仕入債務は、原則として期首と期末の平均残高を入力してください（期末時点の残高だけを入れると、期中に大きく変動した場合に日数がずれます）。DPO（仕入債務回転日数）の分母は、本来は買掛金に対応する年間の仕入高（掛仕入高）を使うのが原則ですが、仕入高が分からない場合は、売上原価（COGS）で近似することもあります（この場合はDPOの精度が下がります）。
日数は、期間を365日として「平均残高÷年間の金額×365」で計算します。
今後追加予定：グループ資金集中効果計算／為替リスク計算／銀行手数料分析／CFO向け資金ダッシュボード（関連する判断は現在CFO意思決定ラボで体験できます）
システム比較（設計方針）
システム比較は、銀行やベンダーの商品紹介にはしません。「経理・財務担当者の業務がどう変わるか」を軸に、公式資料で確認できる事実だけを比較します。確認できない仕様は「未確認」と表示し、断定しません。
比較軸（予定）
- 資金集中・自動資金移動の方式（残高基準／定額／時間指定）
- グループ内貸借の利息計算と仕訳データ出力
- 会計システム・銀行との連携方法（ファイル連携／API）
- 資金予測機能の有無と粒度（日次／週次／月次）
- 承認ワークフローと職務分掌への対応
- 海外子会社・外貨口座への対応
- 費用体系（初期／月額／取引量課金）