学習記事｜3. 財務担当｜7. 資金調達・借入金管理
足りないお金は、
どこかから調達します。
いちばん基本的な方法が、銀行借入です。
銀行借入の基本と交渉
⏱ 30秒で理解
銀行借入とは、銀行からまとまったお金を借り、決められたスケジュールで返していく、最も基本的な資金調達の方法です。あなたはこれから、さくらの財務担当として、この調達の実務を担当します。
レベル2までは、日々のお金を管理する視点でした。レベル3からは、足りない資金をどう「調達するか」という、財務担当の視点に入ります。
さくらが、10億円を借りるとき
さくらは、新しい工場設備のために10億円が必要になりました。この10億円を、メインバンクからの長期借入で調達することにします。
借入の基本的な流れ
- 資金使途と金額を明確にする：何のために、いくら必要かを整理する。設備投資10億円、返済期間10年、という具体的な計画を作る。
- 銀行に相談する：事業計画や、返済の見通し（資金繰りで学んだ将来予測）を示しながら相談する。
- 条件を確認する：金利、返済期間、担保の要否などの条件を確認する。
- 契約し、実行する：契約を結び、資金が振り込まれる。
返済の方法：約定返済
借りたお金は、契約で決められた日程どおりに返していきます。これを約定返済と呼びます。多くの場合、毎月・毎四半期など、一定額を継続的に返していく形です。
借入金額
10億円
÷
返済期間（10年・120回）
120回
＝
毎月の元金返済（例）
約830万円
銀行が確認していること
銀行は、貸したお金がきちんと返ってくるかを、次のような観点で確認します。
返済負担率本業で稼いだ現金のうち、どれだけを返済に充てているか。高すぎると懸念材料になる。
既存の借入状況すでにどれだけ借りているか（既存有利子負債）を確認する。
事業計画の実現性投資した設備が、計画どおり利益や現金を生むか。
さくらの場合、返済負担率（営業キャッシュフローに対する年間返済額の割合）が高すぎないかを、銀行との交渉の中で確認されます。
確認問題
問：銀行が融資の可否を判断するとき、特に重視する点は何ですか？
次に学ぶ
財務制限条項（コベナンツ）とは何か
情報源
- 一般的な企業の銀行借入・融資審査に関する解説
最終更新日：2026年9月5日｜本記事の数値は架空企業「株式会社さくら」の設定値です。