13週間資金繰り表

月末の帳尻が合っていても、危ないことがある

さくらの月次資金繰り表では、ある月の残高は「月初2億円→月末2.3億円」で、問題なく見えます。しかし実際には、20日の賞与支払いと仕入代金の支払いが重なる週があり、その週だけ残高が3,000万円まで落ち込んでいました。月次の表だけを見ていると、この危ない週の存在に気づけません。

13週間資金繰り表の作り方

1. 週ごとの列を、13週分作る：約3か月分。銀行への借入相談から実行までにかかる期間をカバーする長さです。
2. 確定している入出金を先に埋める：給与日、賞与日、納税日、既存の借入返済日など、日付が決まっているものから書き込む。
3. 売掛金・買掛金の入出金予定を埋める：取引先ごとの支払条件（例：月末締め翌月末払い）から、いつ・いくら動くかを予測する。
4. 毎週、実績で更新する：1週間が終わるごとに、その週を実績値に置き換え、13週先の予測を1週足す。

「早さ」がいちばんの価値

13週間資金繰り表の本質は、精度の高さよりも「早く気づけること」にあります。第7週に資金が不足しそうだと分かれば、第2週のうちに銀行へ相談し、借入を実行する時間が十分にあります。前提知識の記事で見た納税や社会保険料のような、金額と時期が事前に分かっている支出は、まさにこの表で早めに把握しておくべき項目です。

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